해외주식 양도세 1억 줄이는 방법, 올해 안에 꼭 해야 할 절세 전략

시작하며

해외주식 투자로 수익이 커질수록 '양도소득세' 부담도 커집니다. 특히 미국 주식을 비롯한 해외 주식은 국내 주식과 달리 일반 투자자도 양도세 납부 대상이 되기 때문에 연말이 다가올수록 절세 전략이 중요해집니다. 오늘은 부부 간 증여를 활용한 양도세 절세 방법과 홈택스에서 직접 신고하는 실전 가이드까지, 꼭 알아야 할 내용을 정리해봅니다.

 

1. 해외주식, 왜 양도소득세를 주의해야 할까?

(1) 해외주식은 양도차익이 발생하면 무조건 세금 대상

국내 상장 주식은 대부분 양도세가 면제되지만, 해외 주식은 금액에 관계없이 양도차익이 발생하면 무조건 양도소득세를 내야 합니다.

(2) 세금 계산 구조는 다음과 같습니다

해외주식의 양도소득세는 다음과 같은 방식으로 계산됩니다.

• 양도차익 = 양도가액 – 취득가액 – 기본공제 250만원
• 양도세 = 양도차익 × 22% (지방소득세 포함)

예를 들어,
1억원에 판 주식이 5,000만원에 샀던 거라면
양도차익은 5,000만원 – 250만원 = 4,750만원
양도세는 4,750만원 × 22% = 약 1,045만원

이처럼 수익이 클수록 세금 부담도 커지기 때문에 절세 전략이 꼭 필요합니다.

 

2. 부부 증여로 세금 1억원 아낀 사례

(1) 핵심 전략은 ‘증여 후 양도’

배우자에게 주식을 증여한 뒤, 그 배우자가 주식을 양도하면 양도차익이 줄어들어 세금이 크게 낮아질 수 있습니다.

(2) 실제 적용한 사례

한 투자자가 엔비디아 주식을 6억원어치 가지고 있었습니다.
직접 양도하면 양도차익이 커서 약 9,845만원의 세금을 내야 했지만,
아내에게 증여한 뒤 아내가 동일한 가격에 양도하면서 양도차익 0원으로 세금 0원이 되었습니다.

📌 부부가 함께 할 수 있는 절세 전략 핵심 포인트 정리

• 💰 증여 공제 활용: 배우자에게는 10년에 6억원까지 비과세 증여 가능
• 📉 취득가액 승계: 증여 시점의 가격이 아내의 취득가액으로 인정되면 차익이 줄어 세금도 줄어듦
• 📅 양도 시점 중요: 2024년까지 증여하면 1년 이내에 팔아도 세금 혜택 가능 (2025년부터는 제한됨)
• 🚫 다시 돌려주면 절세 무효: 증여한 돈을 남편에게 다시 주면 부당행위로 간주되어 세금 혜택 무효 처리

 

3. 📝 부부가 절세하려면 반드시 알아야 할 조건들

• 배우자 간 증여는 10년에 한 번, 6억원까지 세금 없이 가능
• 증여 후 최소 수개월 이내 양도하면 양도차익을 최소화 가능
• 단, 2025년부터는 증여 후 1년 이내 양도 시 과세 기준이 바뀜
• 증여받은 사람이 실제로 사용해야 혜택 유지 가능

 

4. 🧾 홈택스로 직접 신고하는 방법 따라하기

(1) 해외주식 증여세 신고 방법

증여일 기준으로 주가 평균 구하기 (전후 2개월 종가 평균)
환율 곱해서 증여재산가액 산정
홈택스 > 증여세 > 일반 증여 신고 > 유가증권(해외 주식) 입력

(2) 해외주식 양도세 신고 방법

다음 해 5월 말까지 양도세 확정신고 필요
홈택스 > 양도소득세 신고 > 국외주식 선택
취득가액은 증여 시 가격, 양도가액은 실제 매도 가격 입력
양도차익이 없다면 세금도 없음

📊 홈택스로 해외주식 세금 신고하는 순서 한눈에 보기

단계	항목	설명
1	증여세 신고	증여일 전후 2개월 종가 평균 × 환율로 증여가액 산정
2	증여자 정보 입력	남편 → 아내 정보 등록
3	유가증권 선택	미국 주식, 종목명 입력
4	공제 선택	6억원까지 공제 가능
5	양도세 신고	아내 명의로 홈택스에서 국외주식 양도 입력
6	세금 산정	양도차익이 없으면 세금도 없음

 

5. ⚠️ 이 절세 전략, 주의할 점은 무엇일까?

• 증여 후 1년 내 양도는 올해까지만 가능: 2025년부터는 2월 과세 도입 예정
• 증여받은 주식을 팔고 남편에게 돈을 주면 무효 처리됨
• 공제는 10년에 한 번뿐이라 신중하게 사용해야 함
• 국내 주식엔 해당 없음: 대주주 아니면 원래 양도세 없음

 

마치며

해외주식 투자 수익이 커질수록 세금 부담도 함께 커집니다. 하지만 부부 간 증여를 전략적으로 활용하면 양도세를 크게 줄일 수 있는 현실적인 방법이 있다는 점, 기억해두시기 바랍니다. 특히 올해 말까지는 개정 전 제도를 활용할 수 있으니, 세금 아끼고 싶은 분이라면 지금이 절호의 기회입니다. 다만 모든 절세 전략은 실행 시 주의사항을 정확히 이해하고 실천하는 것이 핵심입니다.